配合防制洗錢，銀行恐步入過度去風險化，OBU首當其衝

 

【文/精博國際顧問協理 龔峻立】

　　亞太防制洗錢組織(APG)明年10月將來台，展開10年一輪的國家相互實地評鑑(onsite visit)。為此我國積極展開融入FATF的”打擊清洗黑錢財務行動特別組織40項建議”，其中針對法人戶需定期執行實質受益人辨識，目前在OBU發酵。

 

　　按FATF建議，金融機構針對法人客戶需定期辨識實質受益人，並了解法人控制權的架構，若有變更則需重作客戶風險評估。在銀行的OBU與DBU兩者業務間，OBU的客戶群中法人戶占比較高，尤其今年5/22公佈的OBU管理辦法，要求銀行針對OBU客戶須於年底前重新辨識客戶及完成風險評等，掀起首波法人戶重新辨識的作業。

　　

　　辦法要求OBU客戶需限期提交法人資料，並提供6個月內的Certificate of Incumbency供銀行辨識實質受益人。但礙於台灣防制洗錢觀念與文化長年落後於國際標準，使部分OBU客戶配合度低，因此銀行被迫遞出”凍結帳戶”手段來提高客戶的配合度。

　　

　　雖然FATF本意是採風險為本(risk based approach)的方式來達到預防洗錢資恐活動，但初期起步時往往會成為追求"零風險"，陷入過度去風險化(de-risking)的情況，而過度去風險化的現象如勸誘客戶關戶、過度拒絕開戶，反而造成客戶外移、資金地下化，也造成正常資金往來的困擾!

 

　　參照國外經驗，在起步階段淪入過度去風險化是必經過程，需要靠主管機關積極輔導才能讓金融業者從"過度去風險化"的方式回歸”風險為本”的方式。

   

　　現階段，OBU客戶應採取積極配合銀行的態度，提交必要文件，因為不合規的法人將不再被銀行接受。