銀行防洗錢 做好KYC
【文/精博國際顧問中區經理 何仁欣】
台灣自1997年4月23日實施洗錢防制法，及近期因應十年一度的亞太防制洗錢評鑑即將展開，銀行及主管機關(金管會)將盡最大的努力避免我國金融機構成為洗錢管道。進而採取積極的作為就是對銀行往來客戶作更深一層的了解與認識,即指Know Your Customer(一般稱為KYC);近期不論公司或個人與銀行金融機構設立帳戶往來,都會明顯感受到銀行從帳戶開立及帳戶相關資料變更/轉帳/現金提領/匯款等銀行業務,銀行所提供之申請表單,聲明書均比以往更為複雜及多樣，無非想更充分了解客戶知悉關資訊已充分掌握帳戶使用者之最新相關資料。
而境外公司註冊國也順應世界潮流之趨勢及OECD要求，紛紛提出相關新規範及加強對境外公司的管理，因此Compliance(法規遵從)已成為註冊國政府的重點工作，而不同註冊國所提出之因應措施也不盡相同，如揭發實際所有人、提交推薦信、履歷表、營業計劃書、財務概要，且說明資金來源及境外公司之使用相關細節等。金融機構亦較歡迎遵守法令之境外公司與其往來，是短期間可能會造成境外公司使用者之不便，長期考量將可使境外公司之操作更為檯面化及實體化，廣泛運用於如控股、交易、財產管理之商業行為，如大家所常見的台商運用境外公司回台上市的實際案例。故面對變革，視相關變應及確實補充正確資料歸檔於各註冊局，對於銀行帳戶之管理亦應秉持正確觀念，以積極態度提供銀行要求的相關文件及公司操作說明，以確保銀行帳戶的順利使用。
【本文刊登於經濟日報2017.4.27 A10版】
